导读：三部门推出七大举措 有助扩大住房消费需求
中央出手救楼市 购房契税降至1%
财政货币政策联动支持住房消费
三大措施完美解读了国务院的最新表态中三大关键
三部门推出七大举措 有助扩大住房消费需求
下调住房交易税费有助于保持房地产市场的稳定
经国务院同意，财政部、国家税务总局昨天宣布，决定对个人住房交易环节的税收政策作出调整，降低住房交易税费。两部委明确，自2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征收土地增值税。
同时，中国人民银行昨天宣布，决定扩大商业性个人住房贷款利率下浮幅度，加强对个人首次购买普通住房的金融支持。自10月27日起，金融机构对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房提供贷款，其贷款利率的下限可扩大为贷款基准利率的0.7倍，最低首付款比例调整为20%。同时，中国人民银行还下调个人住房公积金贷款利率，各档次利率分别下调0.27个百分点。
分析人士认为，上述政策的实施将有利于改善住房消费的政策环境，扩大住房消费需求。
三部门共出台七大举措
综合来看，上述三部门共有七大举措出台：一、自2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%；二、对个人销售或购买住房暂免征收印花税；三、对个人销售住房暂免征收土地增值税；四、自2008年10月27日起，将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的0.7倍；最低首付款比例调整为20%；五、下调个人住房公积金贷款利率，各档次利率分别下调0.27个百分点；六、加快廉租住房建设，加大实物配租力度，扩大廉租住房租赁补贴范围，推进棚户区（危旧房）改造；七、近日发布城市低收入家庭资格认定办法，以规范廉租住房和经济适应住房保障以及其他社会救助工作中的城市低收入家庭资格认定行为。
此外，根据国务院部署，地方政府也可以制定鼓励住房消费的收费减免政策。而汶川地震灾区居民灾后购置自住房的贷款利率下限、最低首付款比例和住房公积金贷款利率优惠政策保持不变。
有望产生较大拉动作用
“很好！很好！” 中国房地产业协会副会长兼秘书长顾云昌在得知新政策出台后表示。市场人士认为，此次出台的组合政策的力度在此前任何一次房地产市场调整中前所未有。
专家表示，“将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的0.7倍，同时将最低首付款比例调整为20%”这一政策，有望对楼市产生较大拉动作用。
根据央行文件，为应对国际金融危机对我国可能产生的影响，支持扩大内需，提高对居民购买普通自住房的金融服务水平，保障和改善民生，按照党中央、国务院的统一部署，人民银行决定自2008年10月27日起，将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的0.7倍；最低首付款比例调整为20%。
其具体要求包括：金融机构对客户的贷款利率、首付款比例，应根据借款人是首次购房或非首次购房、自住房或非自住房、套型建筑面积等是否系普通住房，以及借款人信用纪录和还款能力等风险因素在下限以上区别确定；对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房的贷款需求，金融机构可在贷款利率和首付款比例上按优惠条件给予支持；对非自住房、非普通住房的贷款条件，金融机构适当予以提高；下调个人住房公积金贷款利率。其中，五年期以下（含）由现行的4.32%调整为4.05%，五年期以上由现行的4.86%调整为4.59%，分别下调0.27个百分点。
根据上海房地产专家丛诚的介绍，以五年期以上贷款为例，9月15日基准利率为7.83％，优惠利率为7.047％，经过9月16日和10月9日两次降息，再加上目前7折的基准利率水平，未来新购房者可享受的最低利率为5.229％，42天内共下降1.818个百分点。上海证券报 于兵兵
中央出手救楼市 购房契税降至1%
国务院统一部署的刺激经济举措挥出第四记重拳--"努力解决好涉及民生的问题"。昨日，涉及财政部、国家税务总局、中国人民银行、住房和城乡建设部、教育部与民政部等多个部门的十大保障民生措施出台，其中有四条涉及楼市政策，上述部门相关负责人表示，此举将有利于扩大住房消费需求。
各地下过几场毛毛细雨后，来自中央的楼市及时雨终于降下。
这场及时雨是伴随着更大的甘霖而出现的。《每日经济新闻》昨日获悉，根据国务院统一部署，今年第四季度，在保障企业退休人员、城乡低保对象等低收入群众基本生活的同时，国家有关部门将进一步完善有关政策措施，加大资助困难学生、优抚救济、住房保障等方面的工作力度，共计出台十项具体措施。
其中有四条涉及住房保障方面，而在这方面，最令市场兴奋的则是：个人首次购买90平方米以下住房契税税率暂调到1%，对个人销售或购买住房暂免征收印花税；居民首次购房最低首付款比例调整为20%，以及公积金贷款利率下调0.27个百分点。
值得注意的是，财政部与央行相关负责人就上述措施答记者问时，将其定调为"保障民生"和"刺激内需"，而非外界所指的救市。
财政部相关负责人表示，此次政策的出台，是为了"改善民生，支持有效扩大内需，促进经济保持平稳较快增长。而央行新闻发言人对于贷款利率下调和降低首付的政策，则解释为"为应对国际金融危机对我国可能产生的影响，支持扩大内需，提高对居民购买普通自住房的金融服务水平，保障民生。"
"在财政政策出现明确的导向之后，政策更密集地出台，是为了配合宏观调控政策的需要。"财政部财政科学研究所所长贾康对记者分析说，17日召开的国务院常务会议的十大刺激经济政策正在以相当快的速度得到落实，"一方面说明宏观调控任务紧迫，另一方面也说明我们的宏观调控水平提高，看准了的事情马上出手。"
新闻文件：首套房首付下限调整为20%
一、落实好家庭经济困难学生资助政策体系，今年中央财政共安排助学经费223亿元。
二、对汶川地震重灾区的高中阶段和高等教育阶段家庭经济困难学生实施为期一年的特别资助政策，免除学费、补助生活费，并扩大国家助学金范围，中央财政安排资金6．9亿元，彩票公益金安排1．15亿元。
三、从2008年秋季学期起，继续对高校家庭经济困难学生按每人每月40元的标准，发放临时伙食补助，补助期限为5个月，中央财政安排资金4．77亿元。
四、从2008年10月1日起，提高部分优抚对象和新中国成立前入党的老党员的抚恤和生活补助标准，今年中央财政共安排抚恤和生活补助资金141．2亿元。
五、为妥善解决汶川地震重灾区受灾群众灾后基本生活问题，中央财政安排资金25亿元。
六、安排冬春临时生活困难救助资金，保障受灾群众灾后基本生活。
七、从2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1％；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征收土地增值税。地方政府可制定鼓励住房消费的收费减免政策。
八、金融机构对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房提供贷款，其贷款利率的下限可扩大为贷款基准利率的0．7倍，最低首付款比例调整为20％。同时，下调个人住房公积金贷款利率，各档次利率分别下调0．27个百分点。汶川地震灾区居民灾后购置自住房的贷款利率下限、最低首付款比例和住房公积金贷款利率优惠政策保持不变。
九、加快廉租住房建设，加大实物配租力度，扩大廉租住房租赁补贴范围，推进棚户区（危旧房）改造。
十、近日发布城市低收入家庭资格认定办法，以规范廉租住房和经济适应住房保障以及其他社会救助工作中的城市低收入家庭资格认定行为。（每日经济新闻）
财政货币政策联动支持住房消费
90平方米以下住宅契税下调至1%、暂免征收印花税和土地增值税、降低个人房贷利率、首付比例调为20%
财政部昨日宣布，从2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%；对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征收土地增值税。此外，地方政府可制定鼓励住房消费的收费减免政策。
中国人民银行昨日也宣布，按照党中央、国务院的统一部署，人民银行决定自2008年10月27日起，将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的0.7倍；最低首付款比例调整为20%。
央行还下调了个人住房公积金贷款利率。其中，五年期以下（含）由现行的4.32%调整为4.05%，五年期以上由现行的4.86%调整为4.59%，分别下调0.27个百分点。
财政部还表示，将加快廉租住房建设，加大实物配租力度，扩大廉租住房租赁补贴范围，推进棚户区（危旧房）改造。近日还将发布城市低收入家庭资格认定办法，以规范廉租住房和经济适用住房保障以及其他社会救助工作中的城市低收入家庭资格认定行为。
央行新闻发言人表示，此次政策调整既与前期政策相衔接，又避免“一刀切”，（下转A02版，更多报道见A02版）
习近平出席第十一届亚欧工商论坛
10月22日，第十一届亚欧工商论坛在北京开幕。中共中央政治局常委、国家副主席习近平出席开幕式并发表主旨演讲。
习近平指出，当前国际金融市场急剧动荡，世界经济增长明显放缓，国际经济环境中不稳定因素明显增多。中国政府对此高度关注。应对国际金融危机，需要世界各国共同努力。要加强财金对话和协调，努力提高共同抵御金融风险的能力；要扩大发展道路、发展模式、发展经验交流和对广大发展中国家技术援助；要处理好金融创新和金融监管的关系，建立金融预警机制，切实维护国际金融安全。新华社图片 申屠青南
三大措施完美解读了国务院的最新表态中三大关键
酝酿已久的楼市救市政策昨天终于浮出水面。昨天晚上7点，国家财政部网站发布《继续加大保障民生投入力度切实解决低收入群众基本生活》，其中四条政策涉及房地产市场，内容包括减免房产交易环节税收，贷款利率大幅度下调，首付比例降至二成等。
稍晚时候，中国人民银行网站上公布房贷金融调整详细政策，配合财政部意见具体实行。
在20个地方政府救市政策开路下，国家层面终于出手。
完美解读
国务院最新表态
财政部此次出台的意见中，总共有四条政策涉及促进房地产市场，四条政策意见全部围绕国务院常务会议5天之前作出的对于房地产市场的最新表态。
10月17日，国务院常务会议经济工作十大意见中，尽管对房地产行业只提及一句话："加大保障性住房建设规模,降低住房交易税费,支持居民购房"，但这一表态被看作是政府对于房地产市场态度转向的重要标志。此次财政部和央行的出台的政策被看作为国务院表态的细化版本。
首先，此次调整还是以保障作为前提。全部政策适用范围被明确限定，仅仅只针对"对个人首次购买的90平方米及以下普通商品房"。
与此同时，专门有两项政策提及廉租房保障以及经济适用房问题。
央行公告也明确，对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房的贷款需求，金融机构可在贷款利率和首付款比例上按优惠条件给予支持；对非自住房、非普通住房的贷款条件，金融机构适当予以提高。
第二，降低住房交易税费，其中第七条明确规定，2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%；除了下调契税，还对个人销售或购买住房暂免征收印花税；对个人销售住房暂免征收土地增值税。
第三，支持居民购房。央行政策明确自2008年10月27日起，将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的0.7倍，最低首付款比例调整为20%。同时针对买房的公积金贷款利率也再次大幅下调。汶川地震灾区居民灾后购置自住房的贷款利率下限、最低首付款比例和住房公积金贷款利率优惠政策保持不变。
三大措施完美解读了国务院的最新表态中三大关键。
税收政策还有空间
此次财政部政策中，有关于税收减免政策中最后规定一条。"地方政府可制定鼓励住房消费的收费减免政策。"这一表态给未来地方房地产交易税费进一步下降提供了空间。
实际上，在此次财政部政策之前，已经有地方政府出台了税收减免的相关扶植政策出台。
比如在杭州的24条中规定，自《意见》发布之日起至2009年12月3 1日止，对个人购买上城区、下城区、江干区、拱墅区、西湖区、杭州高新开发区(滨江)、杭州西湖风景名胜区、杭州经济开发区、杭州之江度假区内普通商品房的，在取得房屋所有权证后，按所缴纳的契税、印花税地方体制分成部分给予全额补贴。这些区县范围内买卖个人普通住房的，买卖双方(均为个人)缴纳的税收收入根据地方体制分成部分给予全额补贴。对出售自住住房，并在售房前后一年内新购房的纳税人，不再收取个人所得税纳税保证金，等等。
从具体政策来看，其力度相比财政部措施力度更大。
随着财政部政策的推出，未来各地方政府将会有更大的自由度来发挥，而更加宽松的税收环境也值得期待。
城市低收入资格
认定办法即将公布
财政部表示，近日将发布城市低收入家庭资格认定办法，以规范廉租住房和经济适应住房保障以及其他社会救助工作中的城市低收入家庭资格认定行为。这一规定将使得廉租房和经济适用房的保障真正从纸面落到实处。
财政部意见要求，要加快廉租住房建设，加大实物配租力度，扩大廉租住房租赁补贴范围，推进棚户区（危旧房）改造。
近期以上海为例，对于廉租房实物配租力度正逐步加强。2008年10月19日上午，徐汇区房屋土地管理局组织了上海首批廉租住房实物配租申请家庭的摇号活动。徐汇区是上海首批实物配租试点区，自2008年9月中旬开始，已经正式在徐汇区四个试点街道启动了实物配租实施工作。截至2008年9月底，上海累计受理廉租住房申请家庭41777户，经审核符合条件的有39188户，已有38783户享受了廉租住房保障，占符合条件家庭数的98.97%，其中，实物配租2903户，租金配租35880户。
发出保经济增长
有力信号
据新华社报道，众多房地产业人士认为，目前房屋交易量下降，消费者持币待购，和住房交易环节税费过多有一定关系。较高的住房交易税费并没有达到抑制投机的效果，反而增加了买卖成本，抑制了消费者的购房欲望。
一直以来，消费、投资和出口是拉动我国经济近些年快速发展的三驾马车，投资在其中扮演着非常重要的角色。而房地产开发投资占我国固定资产投资比重较大，对拉动中国经济增长具有举足轻重的作用。
财政部财政科学研究所副所长白景明表示，国家出台降低住房交易税费的政策，不能简单地视为是仅仅针对房地产市场的调控措施，而是一种积极主动调节宏观经济的策略。作为一种减税性的调控举措，此次下调住房交易税费是我国应对全球经济动荡的积极做法，通过与货币政策协调作用，有助于保持房地产市场的稳定，促进国民经济平稳较快发展。
关键条文
■ 从2008年11月1日起，对个人首次购买90平方米及以下普通住房的，契税税率暂统一下调到1%
■ 对个人销售或购买住房暂免征收印花税
■ 对个人销售住房暂免征收土地增值税
■ 地方政府可制定鼓励住房消费的收费减免政策
■ 金融机构对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房提供贷款，自2008年10月27日起，其贷款利率的下限可扩大为贷款基准利率的0.7倍，最低首付款比例调整为20%
■ 同时,下调个人住房公积金贷款利率,各档次利率分别下调0.27个百分点
聚焦
二套房政策已变相放松
早报记者 刘秀浩
此次意见规定，金融机构对居民首次购买普通自住房和改善型普通自住房提供贷款，其贷款利率的下限可扩大为贷款基准利率的0.7倍，最低首付款比例调整为20%。
值得注意的是，"改善型"住房首次出现在了利率优惠空间之内，也就是说，如果以改善住房为目的，非首次置业也将享受利率以及首付优惠。这是去年9月二套房政策出台以来首次将第二次置业的购房者贷款要求的放松，使得严格的二套房政策变动更加人性化。
2007年9月27日央行和银监会发布房贷新政，将购房第二套住宅的贷款利率以及首付成数大幅度上调。
事实上，去年年底二套房政策出台之后，对于二套房的严格要求也将这部分所谓改善型消费的购房者包括其中。对于已利用贷款购买首套自住房并有贷款记录的家庭，不论其贷款是否还清，再次向银行申请购买第二套（含）以上住房贷款的，均按照第二套房贷政策执行。
今年年初，部分银行曾经对于二套房政策有过一定放松。规定若已经将手头房产出售，再购房将按照首套住房贷款政策执行。比如有银行规定，"家庭成员(夫妻及未成年子女)所享有的房屋已经全部出售，即目前家庭成员没有房屋"。但这一做法随后就遭到了银监部门的关注，要求银行严格执行二套房政策不得放松。
对于此次调整，央行网站要求，金融机构对客户的贷款利率、首付款比例，应根据借款人是首次购房或非首次购房、自住房或非自住房、套型建筑面积等是否系普通住房，以及借款人信用记录和还款能力等风险因素在下限以上区别确定。换而言之，银行将掌握更大自主权。
新政答疑
1 我已经交掉的契税是否会返还？
不可以。按照政策理解，此次政策目的为了促进居民购房，因此，只有在11月1日以后进行交易的购房者才能够享受契税降低以及其他各项税收减免的优惠。
与此同时，随着地方政府出台新措施，相信会有更多优惠政策出台。
2 如果已经购买了第一套住房，正在交付贷款，此次贷款利率下降是否会对还款有影响，有没有享受低利率贷款？
和上述理由一样，一般来说低利率贷款只针对新增客户实行这一低利率措施，也就是10月27日以后购买的房屋在符合条件的情况下能够享受这一优惠。
不过由于目前银行为了争夺房贷业务，部分银行可以提供代客提前还贷并以优惠利率转移按揭贷款的业务，这使得已经贷款的购房者也有可能享受到这一优惠。
3 公积金利率下调应该怎么计算？
此次公积金利率调整没有和商贷利率调整同时进行，五年以上长期贷款来看，下调后利率4.59%，相比于首次降息之前的5.22%，相差0.63%，等于针对公积金贷款进行了三次降息。
4 改善型住房怎么认定？
一般认为，家庭将自己唯一一套住房出售，用以置换购买另一套住房的行为被称为是改善型住房行为，这种情况下，只要符合90平方米及以下就能够享受优惠。
5 普通商品房和非普通商品房的定义是否改变？
普通和非普通住房的标准，由于目前房价较前一次划定标准时翻了几番，因此还要由建设部划定最新标准，并由地方根据当地的具体情况制定细则而定。
早报记者 刘秀浩 朱楠
替你算账
贷款政策前后对比算账（按等额本息，即每个月还贷一样来计算）
1 全部商业贷款
房价100万元，首付2成，商业贷款金额80万元，贷款年限20年计算。
按原政策（年利率为6.35%）：每月还款额为5894元
按新政策（年利率为5.229%）：每月还款额为5382元
月还款节省512元。
2 用足公积金贷款
房价100万元，首付2成，商业贷款金额20万元，贷款年限20年；公积金贷款金额60万，贷款年限15年计算。
按原政策（商业利率6.35%，公积金利率4.86%）：每月还款额为6176.4元
按新政策（商业利率5.229%，公积金利率4.59%）：每月还款额为5962.9元
月还款节省213.5元。
早报记者 朱楠
上海凯弈投资咨询管理有限公司
客服部经理周敏 协助测算（东方早报）